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文件,加工,免抵退,正式,附表
提問: 關于生產企業出口退稅申報系統操作方法與指南 問題補充: 請問誰有關于“生產企業出口退稅申報系統操作方法與指南？相關資料等！”急要，謝謝 医师解答: 生產企業出口退稅申報流程 1、下載出口退稅網程序和生產企業出口退稅申報系統 打開http://www.taxinfo.com.cn網站，輸入用戶名、密碼登錄。 登錄后，點擊左側的“下載專區”，首先在搜索框中輸入“1.51”搜索，出現“出口退稅網安裝程序1.51版”，右鍵選“使用網際快車下載”，下載此程序后進行安裝。 然后下載“生產企業出口退稅申報系統7.0版”，進行安裝（請盡量按默認路徑安裝）。 2、進行退稅申報系統的系統設置 打開桌面上的“生產企業出口退稅申報系統7.0版”，用戶名輸入sa，密碼為空，確定。準備錄幾月份的出口數據，所屬期就輸入幾月份，例如當前月份200611。 新安裝的申報系統，首先要進行企業信息設置。點菜單“系統維護”—“系統配置”—“系統配置設置與修改”，點“修改”按鈕，必須修改的內容有： 企業代碼：根據海關簽發的《自理報關單位注冊登記證明書》上編號確定，錄入企業的海關企業代碼（10位數）。如果企業海關代碼發生變更，請及時與進出口稅收管理科聯系，做好相應的變更手續。 納稅人識別號：根據國稅局簽發的《稅務登記證》的編號確定，錄入企業的納稅人識別號（15位數）。 技術監督局碼：技術監督證書號碼，即納稅人識別號后9位。 用戶名稱：根據企業《稅務登記證》上的“企業名稱”錄入。如果企業全稱超過15個中文時，企業只須錄入企業名稱中前15位數。 地址：根據企業詳細廠址填寫。 郵編、財務負責人、辦稅員、電話、傳真和電子郵件地址根據企業真實情況填寫即可。 退稅登記證號：錄入《出口退稅認定表》上的11位退稅登記證號。 退稅登記日期：《出口退稅認定表》上簽發的日期錄入。 納稅人類別：一般納稅人就錄入“1” 計稅計算方法：新發生出口業務的生產企業自首筆出口業務之日起12個月內不得享受退稅待遇，并且進項稅額只能是作留抵，該欄應錄入為“4”。（自第一筆出口一年以上，以報關單中報關離境日期為準，滿12個月，年銷售額500萬元以上，自第13個月起，采用“免抵退”計稅方法，須到退稅機關申請修改配置） 進料計算方法：所有企業該欄錄入“2”（購進法）。 分類管理代碼：所有企業該欄錄入“B”。 稅務機關代碼：所有企業該欄錄入“110108”。 稅務機關名稱：所有企業該欄錄入“海淀區國家稅務局”。 檢查無誤后，點“保存”按鈕。修改完畢，點“退出”按鈕，系統重新進入。 3、錄入退稅申報數據 有進料加工業務的企業，備案當月，在退稅申報系統中，點“向導”第一步 “免抵退明細數據采集”—“進料加工手冊登記錄入”，點“增加”按鈕，錄完點“保存”按鈕。 料件進口當月，在退稅申報系統中，點“向導”第一步 “免抵退明細數據采集”— “進口料件明細申報錄入”，點“增加”按鈕，錄完點“保存”按鈕。 “向導”第一步 “免抵退明細數據采集”—“出口貨物明細申報錄入”，錄入申報期當期發生的且做帳務處理的所有出口明細。（無進料加工的企業從此步做起。）點“增加”按鈕，錄完點“保存”按鈕。 “向導”第一步 “免抵退明細數據采集”—“收齊出口單證明細錄入”，將前期單證不齊本期做收齊的處理。點“修改”按鈕，錄完點“保存”按鈕。 4、生成預申報數據 首先要建立四個文件夾： YSH---生成預申報數據 FK---下載反饋文件 MX---生成明細申報數據 HZ---生成匯總申報數據 “向導”第三步 “免抵退稅預申報”—“數據一致性檢查”，根據提示修改錄入數據，直至沒有錯誤。 “向導”第三步 “免抵退稅預申報”—“生成明細申報數據”，確定后，瀏覽選擇YSH文件夾，確定生成預申報數據。 5、 網上預申報和查看預審反饋 登錄“出口退稅網”，點“數據申報”，選擇“申報所屬期”，點“下一步”，瀏覽選擇YSH的上一級文件夾，點“上傳”按鈕，稍后系統提示數據申報成功。 一般當天AM申報后，下午就能查看反饋文件。點“數據管理”，如果此批數據狀態為“已反饋”，則點開后，點“查看內容”，可以看到本批數據的疑點。 根據疑點描述，返回申報系統修改數據后重新預申報，直至沒有疑點。 點開“已反饋”，點“反饋文件下載”，瀏覽選擇事前建好的FK文件夾，保存反饋文件。 6、讀入預審反饋，生成明細申報數據 “向導”第四步 “預審反饋疑點調整”—“稅務機關反饋信息讀入”，瀏覽選擇FK文件夾，讀入反饋信息。 “向導”第四步 “預審反饋疑點調整”—“撤銷已申報數據”，確定。 “向導”第四步 “預審反饋疑點調整”—“稅務機關反饋信息處理”，點“是”。 “向導”第五步 “生成明細申報數據”—“數據一致性檢查”，有問題需要再修改。 “向導”第五步 “生成明細申報數據”—“生成明細申報數據”，點“確定”，瀏覽選擇MX文件夾，生成明細申報。 7、錄入單證備案數據 在申報系統中，點“基礎數據采集” —“企業經營情況”—“出口貨物單證備案目錄錄入”，點“增加”按鈕，根據相關單證的編號，錄入此批出口的單證備案數據。 （相關政策規定請查看出口退稅網“最新政策”中，2006-01-06發布的“京國稅發［２００６］４號”文件和2006-10-27 發布的“國稅函［２００６］９０４號”文件。） 8、錄入匯總申報數據 “向導”第六步 “模擬出具進料加工免稅證明”（無進料加工的企業無此步驟） “向導”第八步 “增值稅申報表數據錄入”（零申報從此步驟開始）。按“增加”按鈕，根據增值稅納稅申報表錄入，保存。 “向導”第九步 “免抵退申報匯總表錄入”—“免抵退申報匯總表錄入”，按“增加”按鈕，所有欄次即可自動生成，無須手工錄入，保存。 “向導”第十步 “免抵退稅正式申報”—“數據一致性檢查”，根據提示修改，直至沒有錯誤。 9、打印正式申報報表，生成匯總申報數據 “向導”第十步 “免抵退稅正式申報”—“打印申報報表”， 單證齊全打印的報表為： （1） “出口貨物免、抵、退申報匯總表”一式三份， （2） “出口貨物免、抵、退申報匯總表附表” 一式三份， （3）“出口貨物免、抵、退申報明細表（當期出口明細）” 一式三份， （4）“出口貨物當期單證齊全并且信息齊全明細表” 一式份； 若有前期收齊的明細還要打印 （1） “出口貨物免、抵、退申報明細表（前期單證收齊）” 一式三份， （2）“出口貨物前期單證收齊并且信息收齊明細表” 一式三份。 單證不齊打印的報表為： （1）“出口貨物免、抵、退申報匯總表”一式三份， （2）“出口貨物免、抵、退申報匯總表附表”一式三份， （3）“出口貨物免、抵、退申報明細表（當期出口明細）”一式三份。 零申報打印的報表為： （1） “出口貨物免、抵、退申報匯總表”一式三份， （2）“出口貨物免、抵、退申報匯總表附表”一式三份。 進料加工還要打印： （1）生產企業進料加工登記申報表一式三份， （2） 生產企業進料加工貿易免稅證明一式三份， （3）生產企業進料加工進口料件申報明細表一式三份。 “向導”第十步 “免抵退稅正式申報”—“生成匯總申報數據”，點“確定”，瀏覽選擇HZ文件夾，生成匯總申報數據。 10、網上正式申報或零申報 登錄“出口退稅網”，點“數據申報”，選擇“申報所屬期”，“正式申報”或“零申報”，點“下一步”，瀏覽選擇MX和HZ的上一級文件夾，點“上傳”按鈕，稍后系統提示數據申報成功。 11、 準備退稅申報資料，到退稅機關正式申報退稅 1、單證齊全時報送的資料 企業申報軟盤， 打印出的報表， 所屬期已申報的增值稅申報表原件（加蓋征稅所公章）， 原始憑證，裝訂順序為： 1) 封面（A4牛皮壓花紙） 2) 經征稅部門審核簽章的當期增值稅納稅申報表 3) 增值稅納稅申報表附列資料 4) 加蓋企業簽章的北京市外商投資企業專用發票（出口專用）和形式發票（內資企業僅裝訂形式發票外商投資企業兩項均要裝訂） 5) 銀行結匯水單（僅限于按日結匯企業） 6) 加蓋海關驗訖章的出口貨物報關單（出口退稅專用） 7) 運輸費、保險費、傭金等原始憑證或單據的復印件（僅限于CIF價報關出口的貨物） 8) 外銷合同（加蓋公章的復印件 ） 9) 有進料加工業務的企業還應裝訂 10) 加蓋退稅部門簽章的生產企業進料加工料件申報明細表 11) 加蓋退稅部門簽章的生產企業進料加工貿易免稅證明 12) 有委托代理出口業務的企業還應裝訂 13) 代理出口貨物協議書或合同（復印件） 14) 加蓋退稅部門簽章的代理出口貨物證明 15) 出口貨物銷售明細帳 16) 封底（A4牛皮壓花紙） 2、單證不齊及零申報時報送的資料 企業申報軟盤， 打印出的報表， 所屬期已申報的增值稅申報表原件主表及附表1-4（加蓋征稅所公章）。封底（專用紙） 12、 稅款的退還（注：目前此功能只適用于海淀企業） 稅務局得到退稅的批復之后，會將數據上傳到稅網，同時系統自動發送電子郵件。 企業看到后，可以到“數據管理”—“退稅批復”欄目中查看。 點擊某條批復的數據，顯示注意事項。點擊“下一步”，會顯示“出口貨物稅收退還申請書”的內容，企業應仔細核對開戶行與帳號是否準確，打印3份。 根據注意事項的相關內容，在打印出的表單中蓋章，交到退稅科，由退稅機關辦理退庫。 13、查看退稅科最新通知和最新政策 登錄出口退稅網，點“通知公告”，可以查看退稅科發布的最新通知。 點“最新政策”，可以查看財政部和國家稅務總局發布的相關出口退稅政策規定。 如有問題，還可以通過“電子郵件”功能，給退稅科或稅訊公司發送郵件。另外，可以通過“在線交流”論壇，討論相關退稅中遇到的問題。
提問: 關于生產企業出口退稅申報系統操作方法與指南 問題補充: 請問誰有關于“生產企業出口退稅申報系統操作方法與指南？相關資料等！”急要，謝謝 医师解答: 生產企業出口退稅申報流程 1、下載出口退稅網程序和生產企業出口退稅申報系統 打開http://www.taxinfo.com.cn網站，輸入用戶名、密碼登錄。 登錄后，點擊左側的“下載專區”，首先在搜索框中輸入“1.51”搜索，出現“出口退稅網安裝程序1.51版”，右鍵選“使用網際快車下載”，下載此程序后進行安裝。 然后下載“生產企業出口退稅申報系統7.0版”，進行安裝（請盡量按默認路徑安裝）。 2、進行退稅申報系統的系統設置 打開桌面上的“生產企業出口退稅申報系統7.0版”，用戶名輸入sa，密碼為空，確定。準備錄幾月份的出口數據，所屬期就輸入幾月份，例如當前月份200611。 新安裝的申報系統，首先要進行企業信息設置。點菜單“系統維護”—“系統配置”—“系統配置設置與修改”，點“修改”按鈕，必須修改的內容有： 企業代碼：根據海關簽發的《自理報關單位注冊登記證明書》上編號確定，錄入企業的海關企業代碼（10位數）。如果企業海關代碼發生變更，請及時與進出口稅收管理科聯系，做好相應的變更手續。 納稅人識別號：根據國稅局簽發的《稅務登記證》的編號確定，錄入企業的納稅人識別號（15位數）。 技術監督局碼：技術監督證書號碼，即納稅人識別號后9位。 用戶名稱：根據企業《稅務登記證》上的“企業名稱”錄入。如果企業全稱超過15個中文時，企業只須錄入企業名稱中前15位數。 地址：根據企業詳細廠址填寫。 郵編、財務負責人、辦稅員、電話、傳真和電子郵件地址根據企業真實情況填寫即可。 退稅登記證號：錄入《出口退稅認定表》上的11位退稅登記證號。 退稅登記日期：《出口退稅認定表》上簽發的日期錄入。 納稅人類別：一般納稅人就錄入“1” 計稅計算方法：新發生出口業務的生產企業自首筆出口業務之日起12個月內不得享受退稅待遇，并且進項稅額只能是作留抵，該欄應錄入為“4”。（自第一筆出口一年以上，以報關單中報關離境日期為準，滿12個月，年銷售額500萬元以上，自第13個月起，采用“免抵退”計稅方法，須到退稅機關申請修改配置） 進料計算方法：所有企業該欄錄入“2”（購進法）。 分類管理代碼：所有企業該欄錄入“B”。 稅務機關代碼：所有企業該欄錄入“110108”。 稅務機關名稱：所有企業該欄錄入“海淀區國家稅務局”。 檢查無誤后，點“保存”按鈕。修改完畢，點“退出”按鈕，系統重新進入。 3、錄入退稅申報數據 有進料加工業務的企業，備案當月，在退稅申報系統中，點“向導”第一步 “免抵退明細數據采集”—“進料加工手冊登記錄入”，點“增加”按鈕，錄完點“保存”按鈕。 料件進口當月，在退稅申報系統中，點“向導”第一步 “免抵退明細數據采集”— “進口料件明細申報錄入”，點“增加”按鈕，錄完點“保存”按鈕。 “向導”第一步 “免抵退明細數據采集”—“出口貨物明細申報錄入”，錄入申報期當期發生的且做帳務處理的所有出口明細。（無進料加工的企業從此步做起。）點“增加”按鈕，錄完點“保存”按鈕。 “向導”第一步 “免抵退明細數據采集”—“收齊出口單證明細錄入”，將前期單證不齊本期做收齊的處理。點“修改”按鈕，錄完點“保存”按鈕。 4、生成預申報數據 首先要建立四個文件夾： YSH---生成預申報數據 FK---下載反饋文件 MX---生成明細申報數據 HZ---生成匯總申報數據 “向導”第三步 “免抵退稅預申報”—“數據一致性檢查”，根據提示修改錄入數據，直至沒有錯誤。 “向導”第三步 “免抵退稅預申報”—“生成明細申報數據”，確定后，瀏覽選擇YSH文件夾，確定生成預申報數據。 5、 網上預申報和查看預審反饋 登錄“出口退稅網”，點“數據申報”，選擇“申報所屬期”，點“下一步”，瀏覽選擇YSH的上一級文件夾，點“上傳”按鈕，稍后系統提示數據申報成功。 一般當天AM申報后，下午就能查看反饋文件。點“數據管理”，如果此批數據狀態為“已反饋”，則點開后，點“查看內容”，可以看到本批數據的疑點。 根據疑點描述，返回申報系統修改數據后重新預申報，直至沒有疑點。 點開“已反饋”，點“反饋文件下載”，瀏覽選擇事前建好的FK文件夾，保存反饋文件。 6、讀入預審反饋，生成明細申報數據 “向導”第四步 “預審反饋疑點調整”—“稅務機關反饋信息讀入”，瀏覽選擇FK文件夾，讀入反饋信息。 “向導”第四步 “預審反饋疑點調整”—“撤銷已申報數據”，確定。 “向導”第四步 “預審反饋疑點調整”—“稅務機關反饋信息處理”，點“是”。 “向導”第五步 “生成明細申報數據”—“數據一致性檢查”，有問題需要再修改。 “向導”第五步 “生成明細申報數據”—“生成明細申報數據”，點“確定”，瀏覽選擇MX文件夾，生成明細申報。 7、錄入單證備案數據 在申報系統中，點“基礎數據采集” —“企業經營情況”—“出口貨物單證備案目錄錄入”，點“增加”按鈕，根據相關單證的編號，錄入此批出口的單證備案數據。 （相關政策規定請查看出口退稅網“最新政策”中，2006-01-06發布的“京國稅發［２００６］４號”文件和2006-10-27 發布的“國稅函［２００６］９０４號”文件。） 8、錄入匯總申報數據 “向導”第六步 “模擬出具進料加工免稅證明”（無進料加工的企業無此步驟） “向導”第八步 “增值稅申報表數據錄入”（零申報從此步驟開始）。按“增加”按鈕，根據增值稅納稅申報表錄入，保存。 “向導”第九步 “免抵退申報匯總表錄入”—“免抵退申報匯總表錄入”，按“增加”按鈕，所有欄次即可自動生成，無須手工錄入，保存。 “向導”第十步 “免抵退稅正式申報”—“數據一致性檢查”，根據提示修改，直至沒有錯誤。 9、打印正式申報報表，生成匯總申報數據 “向導”第十步 “免抵退稅正式申報”—“打印申報報表”， 單證齊全打印的報表為： （1） “出口貨物免、抵、退申報匯總表”一式三份， （2） “出口貨物免、抵、退申報匯總表附表” 一式三份， （3）“出口貨物免、抵、退申報明細表（當期出口明細）” 一式三份， （4）“出口貨物當期單證齊全并且信息齊全明細表” 一式份； 若有前期收齊的明細還要打印 （1） “出口貨物免、抵、退申報明細表（前期單證收齊）” 一式三份， （2）“出口貨物前期單證收齊并且信息收齊明細表” 一式三份。 單證不齊打印的報表為： （1）“出口貨物免、抵、退申報匯總表”一式三份， （2）“出口貨物免、抵、退申報匯總表附表”一式三份， （3）“出口貨物免、抵、退申報明細表（當期出口明細）”一式三份。 零申報打印的報表為： （1） “出口貨物免、抵、退申報匯總表”一式三份， （2）“出口貨物免、抵、退申報匯總表附表”一式三份。 進料加工還要打印： （1）生產企業進料加工登記申報表一式三份， （2） 生產企業進料加工貿易免稅證明一式三份， （3）生產企業進料加工進口料件申報明細表一式三份。 “向導”第十步 “免抵退稅正式申報”—“生成匯總申報數據”，點“確定”，瀏覽選擇HZ文件夾，生成匯總申報數據。 10、網上正式申報或零申報 登錄“出口退稅網”，點“數據申報”，選擇“申報所屬期”，“正式申報”或“零申報”，點“下一步”，瀏覽選擇MX和HZ的上一級文件夾，點“上傳”按鈕，稍后系統提示數據申報成功。 11、 準備退稅申報資料，到退稅機關正式申報退稅 1、單證齊全時報送的資料 企業申報軟盤， 打印出的報表， 所屬期已申報的增值稅申報表原件（加蓋征稅所公章）， 原始憑證，裝訂順序為： 1) 封面（A4牛皮壓花紙） 2) 經征稅部門審核簽章的當期增值稅納稅申報表 3) 增值稅納稅申報表附列資料 4) 加蓋企業簽章的北京市外商投資企業專用發票（出口專用）和形式發票（內資企業僅裝訂形式發票外商投資企業兩項均要裝訂） 5) 銀行結匯水單（僅限于按日結匯企業） 6) 加蓋海關驗訖章的出口貨物報關單（出口退稅專用） 7) 運輸費、保險費、傭金等原始憑證或單據的復印件（僅限于CIF價報關出口的貨物） 8) 外銷合同（加蓋公章的復印件 ） 9) 有進料加工業務的企業還應裝訂 10) 加蓋退稅部門簽章的生產企業進料加工料件申報明細表 11) 加蓋退稅部門簽章的生產企業進料加工貿易免稅證明 12) 有委托代理出口業務的企業還應裝訂 13) 代理出口貨物協議書或合同（復印件） 14) 加蓋退稅部門簽章的代理出口貨物證明 15) 出口貨物銷售明細帳 16) 封底（A4牛皮壓花紙） 2、單證不齊及零申報時報送的資料 企業申報軟盤， 打印出的報表， 所屬期已申報的增值稅申報表原件主表及附表1-4（加蓋征稅所公章）。封底（專用紙） 12、 稅款的退還（注：目前此功能只適用于海淀企業） 稅務局得到退稅的批復之后，會將數據上傳到稅網，同時系統自動發送電子郵件。 企業看到后，可以到“數據管理”—“退稅批復”欄目中查看。 點擊某條批復的數據，顯示注意事項。點擊“下一步”，會顯示“出口貨物稅收退還申請書”的內容，企業應仔細核對開戶行與帳號是否準確，打印3份。 根據注意事項的相關內容，在打印出的表單中蓋章，交到退稅科，由退稅機關辦理退庫。 13、查看退稅科最新通知和最新政策 登錄出口退稅網，點“通知公告”，可以查看退稅科發布的最新通知。 點“最新政策”，可以查看財政部和國家稅務總局發布的相關出口退稅政策規定。 如有問題，還可以通過“電子郵件”功能，給退稅科或稅訊公司發送郵件。另外，可以通過“在線交流”論壇，討論相關退稅中遇到的問題。
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